本報(bào)記者 李亞男
因?qū)嵖厝思瓣P(guān)聯(lián)方占用上市公司資金約1.56億元，ST路通自1月份起一直在“追討”該筆資金。
(資料圖片僅供參考)
2月28日晚間，ST路通發(fā)布公告稱，截至公告披露日，公司實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方累計(jì)歸還公司占用資金金額8216萬元，尚未歸還金額為7364萬元。此外，實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方?jīng)Q定撤回此前的清償方案，同時(shí)表示將積極采取措施優(yōu)化完善清償方案或通過自籌資金加快償還占用資金及其利息。
ST路通相關(guān)工作人員在接受《證券日報(bào)》記者采訪時(shí)表示：“公司在積極與實(shí)控人溝通資金歸還事項(xiàng)，目前還沒有收到實(shí)控人方面的最新方案。”
前次清償方案被撤回
回溯ST路通資金被占用一事，ST路通于2022年12月30日收到中國證券監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局出具的《行政處罰決定書》。《行政處罰決定書》顯示，2021年9月至2022年7月期間，公司實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方以預(yù)付貨款、對外股權(quán)投資或支付投資誠意金的名義，通過中間方將公司資金劃轉(zhuǎn)至相關(guān)關(guān)聯(lián)人銀行賬戶，累計(jì)發(fā)生資金占用約1.56億元。
不過，記者注意到，公司1月31日公告中，實(shí)控人林竹及其關(guān)聯(lián)方華元城市運(yùn)營管理（橫琴）股份有限公司（以下簡稱“華元城市運(yùn)營”）在《復(fù)函》中提供的資金歸還計(jì)劃顯示，由關(guān)聯(lián)方華元城市運(yùn)營、華晟基金管理（深圳）有限公司所擁有的其他公司8364萬元債權(quán)代相關(guān)資金占用方向上市公司償還8364萬元的占用資金，上述債權(quán)及其從屬權(quán)益全部轉(zhuǎn)移至上市公司，且林竹、華元城市運(yùn)營及相關(guān)資金占用方對此筆債權(quán)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。根據(jù)《民事調(diào)解書》，上述債權(quán)清償款將在調(diào)解書生效后6個(gè)月內(nèi)分期支付完成。
由于截至1月31日時(shí)，實(shí)控人及關(guān)聯(lián)方仍余8506.20萬元待歸還。因此，對于上述債權(quán)未能覆蓋的缺口資金142.20萬元，實(shí)控人林竹承諾協(xié)調(diào)關(guān)聯(lián)方于2月10日前使用自有或自籌資金全部歸還上市公司，且其對于上述142.20萬元債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。
但2月28日晚間公告中，ST路通稱，因上述清償方案涉及關(guān)聯(lián)方以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償占用資金及公司債權(quán)重組，結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的要求，經(jīng)公司實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方對上述清償方案可行性和必要性進(jìn)行詳細(xì)論證并綜合考慮相關(guān)方履約能力，公司實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方?jīng)Q定撤回上述清償方案。
上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師在接受《證券日報(bào)》記者采訪時(shí)表示：“在實(shí)際控制人一方回避表決的情況下，經(jīng)上市公司股東大會審議通過后，實(shí)際控制人可以以債權(quán)或者其他非現(xiàn)金資產(chǎn)抵債。但是，該方案僅在抵債債權(quán)真實(shí)性及可回收性均十分確定的情況下，才具備可行性。”
在王智斌看來，實(shí)踐中，由于抵債債權(quán)的可回收價(jià)值存在不確定性，這種以債抵債的方案，并不是保護(hù)上市公司及公眾股東利益的最佳方案。“前次方案是將債權(quán)進(jìn)行抵債，若調(diào)整為指定由上市公司的賬戶來接收該筆債權(quán)清償款，用于償還上市公司被占用資金，這樣既保證了上市公司能享受這筆債權(quán)的清償利益，同時(shí)若該筆債權(quán)未能清償，也不會免除實(shí)控人對上市公司占用資金的清償責(zé)任。”王智斌補(bǔ)充道。
公司連續(xù)兩年虧損
由于實(shí)控人及關(guān)聯(lián)方未能在一月內(nèi)歸還全部占用資金，ST路通于2月1日起被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。采訪過程中，ST路通相關(guān)工作人員對記者表示，公司目前生產(chǎn)經(jīng)營正常。
透鏡公司研究創(chuàng)始人況玉清告訴《證券日報(bào)》記者，“上市公司被ST之后，日常的經(jīng)營活動可能會受到一定潛在影響。企業(yè)的信用評級可能會有所下降，進(jìn)而影響到銀行授信、公司債券等方面，影響到企業(yè)的現(xiàn)金流。一旦出現(xiàn)上述情況，企業(yè)在經(jīng)營過程中，供貨商的判斷也會受到影響，企業(yè)的經(jīng)營持續(xù)性就難以保證。”
記者查閱公告發(fā)現(xiàn)，ST路通2021年即出現(xiàn)虧損。2021年，ST路通實(shí)現(xiàn)凈利潤-1517.66萬元。而2015年至2020年，ST路通實(shí)現(xiàn)凈利潤分別為5950.13萬元、5281.27萬元、4493.5萬元、1025.66萬元、495.6萬元、340.71萬元，同比減少9.66%、11.24%、14.92%、77.17%、51.68%、31.25%，凈利潤已6年連降。
ST路通最新業(yè)績預(yù)告顯示，2022年度，公司預(yù)計(jì)虧損1400萬元至2400萬元。對于業(yè)績變動原因，ST路通解釋，報(bào)告期內(nèi)，因長賬齡應(yīng)收賬款增加，計(jì)提信用減值損失較去年同期增加。理財(cái)規(guī)模下降，理財(cái)收益較去年同期減少。支付職工薪酬增加導(dǎo)致銷售費(fèi)用、研發(fā)費(fèi)用較去年同期有所上升。收到的政府補(bǔ)助較去年同期減少。此外，非經(jīng)常性損益對凈利潤的影響約為487萬元，主要為購買理財(cái)產(chǎn)品的投資收益及對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)。
“去年業(yè)績虧損也主要是長賬齡應(yīng)收賬款增加。”對此，上述ST路通工作人員稱，公司方面也在加大法律催收力度。
（編輯 袁元）
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