5月31日，資本邦了解到，5月28日，首創(chuàng)置業(yè)股份有限公司(02868.HK)、首創(chuàng)鉅大有限公司(01329.HK)聯(lián)合發(fā)布關(guān)聯(lián)交易公告，首創(chuàng)置業(yè)與首創(chuàng)鉅大已籌備成立一項(xiàng)名為“中聯(lián)首創(chuàng)證券-首創(chuàng)鉅大奧特萊斯二期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃”的資產(chǎn)支持證券計(jì)劃，該計(jì)劃將發(fā)行規(guī)模不超過人民幣(下同)32.68億元的資產(chǎn)支持證券。

該計(jì)劃通過將發(fā)行的所得款項(xiàng)注入中聯(lián)首正德盛-首創(chuàng)巨大奧特萊斯二期私募股權(quán)投資基金，間接獲得該等項(xiàng)目公司全部股權(quán)，從而實(shí)現(xiàn)該等物業(yè)的資產(chǎn)證券化。該基金將使用該等注入款項(xiàng)支付收購(gòu)項(xiàng)目公司的股權(quán)對(duì)價(jià)，并向項(xiàng)目公司提供股東貸款。

根據(jù)該計(jì)劃，資產(chǎn)支持證券分為(i)金額為26億元的優(yōu)先級(jí)資產(chǎn)支持證券，約占發(fā)行規(guī)模的79.56%;及(ii)金額為6.68億元的次級(jí)資產(chǎn)支持證券，約占發(fā)行規(guī)模的20.44%。原始權(quán)益人已于5月28日與計(jì)劃管理人就認(rèn)購(gòu)全部次級(jí)資產(chǎn)支持證券訂立認(rèn)購(gòu)協(xié)議。

在發(fā)行及內(nèi)部重組完成后，該計(jì)劃持有該基金的全部權(quán)益，而該基金持有該等項(xiàng)目公司的全部股權(quán)。該等項(xiàng)目公司將繼續(xù)持有各該等物業(yè)，并已委托原始權(quán)益人管理該等物業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)。由于內(nèi)部重組，各項(xiàng)目公司將繼續(xù)作為該公司的附屬公司入賬，而該計(jì)劃、該基金及該等項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)?nèi)詫⒉⑷朐摷瘓F(tuán)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

資料顯示，該等項(xiàng)目公司包括杭州首創(chuàng)奧特萊斯置業(yè)有限公司、江西首創(chuàng)奧特萊斯置業(yè)有限公司、濟(jì)南首鉅置業(yè)有限公司、合肥創(chuàng)鉅奧萊商業(yè)管理有限公司，以上公司于5月28日均為首創(chuàng)置業(yè)的全資附屬公司。對(duì)應(yīng)的該等物業(yè)為南昌首創(chuàng)奧特萊斯、杭州首創(chuàng)奧特萊斯、濟(jì)南首創(chuàng)奧特萊斯及合肥首創(chuàng)奧特萊斯的統(tǒng)稱。(十一)

關(guān)鍵詞： 首創(chuàng)鉅大 關(guān)聯(lián)交易 資產(chǎn) 支持 證券 計(jì)劃