中國銀保監(jiān)會4月2日公布的行政處罰信息公開表閩銀保監(jiān)罰決字〔2021〕17號顯示，廣發(fā)銀行股份有限公司福州分行(以下稱“廣發(fā)銀行福州分行”)員工行為管理、處置不當(dāng)、同業(yè)銀行結(jié)算賬戶內(nèi)控管理不到位。中國銀保監(jiān)會福建監(jiān)管局依法對廣發(fā)銀行福州分行處以150萬元罰款;對賴添華予以取消高級管理人員任職資格六年的行政處罰;對陶強(qiáng)予以警告;對林宜健予以警告。
中國銀保監(jiān)會福建監(jiān)管局作出上述行政處罰的依據(jù)為《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第十四條、第十五條、第十七條、第二十條，《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案防工作辦法》第二十一條，《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于嚴(yán)禁銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員參與民間融資活動的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2012〕160號)第二條，《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)〔2016〕126號)第二條第(三)項(xiàng)，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第四十六條第(五)項(xiàng)、第四十八條。
據(jù)閩銀監(jiān)復(fù)〔2013〕356號顯示，2013年9月29日，在福建銀監(jiān)局關(guān)于廣發(fā)銀行福州分行開業(yè)的批復(fù)中，賴添華廣發(fā)銀行福州分行行長的任職資格獲核準(zhǔn)，林宜健廣發(fā)銀行福州分行副行長的任職資格獲核準(zhǔn)。
據(jù)閩銀監(jiān)復(fù)〔2014〕81號顯示，2014年4月9日，陶強(qiáng)廣發(fā)銀行福州分行副行長的任職資格獲核準(zhǔn)。
相關(guān)法規(guī)：
《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第十四條：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的評價(jià)制度，對內(nèi)部控制的制度建設(shè)、執(zhí)行情況定期進(jìn)行回顧和檢討，并根據(jù)國家法律規(guī)定、銀行組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營狀況、市場環(huán)境的變化進(jìn)行修訂和完善。
《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第十五條：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確劃分相關(guān)部門之間、崗位之間、上下級機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機(jī)制。
涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)和人員等重要事項(xiàng)變動均不得由一個(gè)人獨(dú)自決定。
《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第十七條：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，實(shí)行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)。授權(quán)應(yīng)適當(dāng)、明確，并采取書面形式。
《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第二十條：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算和業(yè)務(wù)記錄，建立完整的會計(jì)、統(tǒng)計(jì)和業(yè)務(wù)檔案，妥善保管，確保原始記錄、合同契約和各種報(bào)表資料的真實(shí)、完整。
《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案防工作辦法》第二十一條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化員工職業(yè)規(guī)范約束，將員工行為管理與操作風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合。主要工作至少應(yīng)當(dāng)包括：(一)建立并完善員工管理制度，將員工入職前背景考察、職業(yè)操守、八小時(shí)內(nèi)外行為規(guī)范等要素納入案防管理范疇;(二)加大對員工參與民間借貸、非法集資、充當(dāng)資金掮客、洗錢、涉黃、涉賭、涉毒、經(jīng)商辦企業(yè)、過度消費(fèi)及負(fù)債、頻繁請假等異常行為的監(jiān)督檢查力度。
《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)〔2016〕126號)第二條第(三)項(xiàng)：銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的通知》(銀發(fā)[2014]178號)要求。開戶銀行必須通過大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級法人進(jìn)行核實(shí)。嚴(yán)格規(guī)范異地同業(yè)賬戶的開立和使用管理，加強(qiáng)預(yù)留印鑒管理，不得出租、出借賬戶，嚴(yán)禁將本銀行同業(yè)賬戶委托他人代為管理。開戶銀行和存款銀行應(yīng)按月對賬，對賬發(fā)現(xiàn)同業(yè)賬戶屬于虛假開立或者資金流水異常的，應(yīng)立即排查原因，對存在可疑情形的應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)管部門報(bào)告。
《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。前款規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。
《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：(一)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員的;(二)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的;(三)提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的;(四)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的;(五)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的;(六)拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。
《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處罰外，還可以區(qū)別不同情形，采取下列措施：(一)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分;(二)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款;(三)取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。
