事情發(fā)生的有些突然。
12月上旬，ST加加(加加食品)發(fā)布公告稱，因卓越投資與山西糧油集團(tuán)商業(yè)發(fā)展有限公司的買賣合同糾紛，前者所持的加加食品100%股份再被司法輪候凍結(jié)。
而在此之前，由于身陷各種債務(wù)糾紛，卓越投資所持的上述股權(quán)就已先后多次被司法凍結(jié)。ST加加在公告中給到的最壞結(jié)局是“若控股股東所持公司股份未來被法院執(zhí)行，公司控股股東可能發(fā)生變化”。
那么，卓越投資的危機(jī)是否會(huì)進(jìn)一步波及ST加加?
股份頻遭輪候凍結(jié)
作為“醬油第一股”，ST加加創(chuàng)建于1996年，于2012年1月在深交所上市，記者查閱其官方網(wǎng)站發(fā)現(xiàn)，該公司主要以“加加”系列醬油和植物油為主導(dǎo)產(chǎn)品，此外還經(jīng)營(yíng)食醋、雞精、味精、伴餐食品和食用植物油等多種產(chǎn)品。
從股權(quán)結(jié)構(gòu)來看，與多數(shù)食品類上市公司類似，該公司亦是一家典型的家族企業(yè)。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，ST加加的第一大股東為卓越投資，持股比例為18.79%，第二大股東為創(chuàng)始人楊振，持股10.22%，楊振同時(shí)是卓越投資實(shí)控人。另外，楊振之子楊子江和妻子肖賽平分別持有ST加加7.16%和6.13%股份，位居第三和第四大股東。合計(jì)來看，楊振家族實(shí)際持有ST加加42.17%的股份。
根據(jù)公告，因買賣合同糾紛，山西糧油集團(tuán)商業(yè)發(fā)展有限公司作為凍結(jié)申請(qǐng)當(dāng)事人，寧夏回族自治區(qū)吳忠市中級(jí)人民法院作為司法輪候凍結(jié)執(zhí)行人，卓越投資持有ST加加股份遭全部?jī)鼋Y(jié)，凍結(jié)開始日期為2020年12月1日，輪候期限為3年。
ST加加稱，經(jīng)溝通，控股股東回復(fù)其正對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行積極處理，并承諾將積極與相關(guān)申請(qǐng)凍結(jié)方進(jìn)行協(xié)商，爭(zhēng)取早日解除對(duì)公司股份的輪候凍結(jié)。截至目前，公司日常經(jīng)營(yíng)及生產(chǎn)活動(dòng)正常，上述事項(xiàng)暫未對(duì)公司經(jīng)營(yíng)造成實(shí)質(zhì)性影響。
值得注意的是，這距離卓越投資最近一次股權(quán)被司法凍結(jié)僅相隔不到一個(gè)月。11月17日，ST加加披露公告稱，因與寧夏國(guó)有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司的金融借貸糾紛，控股股東持有公司價(jià)值834.11萬元的股份被司法輪候凍結(jié)。而在此之前卓越投資所持有ST加加股份已遭司法輪候凍結(jié)。
實(shí)際上，除了卓越投資，ST加加實(shí)際控制人楊振及一致行動(dòng)人肖賽平和楊子江所持公司股份亦被司法輪候凍結(jié)且全部處于質(zhì)押狀態(tài)。同花順數(shù)據(jù)顯示，截至12月4日，加加食品股份質(zhì)押比例共計(jì)42.17%。
有行業(yè)人士對(duì)記者表示，無論是股權(quán)被質(zhì)押還是遭司法凍結(jié)，均指向ST加加控股股東正在遭遇資金困境。記者查詢中國(guó)執(zhí)行信息公開網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，自2020年9月至今短短3個(gè)月時(shí)間里，卓越投資5次被列為被執(zhí)行人。此外，天眼查數(shù)據(jù)還顯示，目前卓越投資面臨的司法風(fēng)險(xiǎn)高達(dá)83條，僅年初至今，開庭案件就有7起，主要涉及合同糾紛及民間借貸糾紛。
就公司股份因控股股東而遭司法凍結(jié)及質(zhì)押，當(dāng)下公司是否采取相應(yīng)舉措等問題，《國(guó)際金融報(bào)》記者聯(lián)系ST加加方面，不過其相關(guān)負(fù)責(zé)人以暫時(shí)不便接受采訪為由，婉拒了記者的采訪。
受控股股東拖累
ST加加當(dāng)前面臨的風(fēng)險(xiǎn)并不止于此。
6月中旬，由于卓越投資及其關(guān)聯(lián)方違規(guī)擔(dān)保，且未能在一個(gè)月內(nèi)按計(jì)劃完成解決自身債務(wù)問題，頭頂“醬油第一股”光環(huán)的加加食品被正式“戴帽”，名稱變更為“ST加加”，股票日漲跌幅限制為5%。
5月11日，ST加加發(fā)布公告稱，在自查中發(fā)現(xiàn)公司及全資子公司盤中餐糧油食品(長(zhǎng)沙)有限公司為卓越投資及其關(guān)聯(lián)方違規(guī)擔(dān)保約4.66億元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的19.94%。
值得一提的是，加加食品對(duì)此表示并不知情，其在公告中稱，上述擔(dān)保系實(shí)際控制人的違規(guī)擔(dān)保，公司未發(fā)現(xiàn)與上述擔(dān)保有關(guān)的用印審批流程及用印記錄，亦未發(fā)現(xiàn)留存的相關(guān)法律文件。
同日，卓越投資出具承諾函，承諾一個(gè)月內(nèi)(2020年5月11日-2020年6月11日)徹底解決相關(guān)債務(wù)，消除因違規(guī)事項(xiàng)給上市公司造成的不利影響。然而，到了最后承諾日，卓越投資卻并未實(shí)現(xiàn)諾言。直到6月30日ST加加才表示公司違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)已解除，有望于短期內(nèi)摘掉ST帽子。此后的9月21日其向深交所申請(qǐng)撤銷公司股票其他風(fēng)險(xiǎn)警示。
就“摘帽”的推進(jìn)情況，記者聯(lián)系ST加加方面，不過亦未收到相關(guān)回應(yīng)。記者注意到，8月中旬，因違規(guī)開具商業(yè)承兌匯票、擔(dān)保及資金占用，ST加加、實(shí)控人楊振以及卓越投資被湖南證監(jiān)局出具警示函。
而就在半年前，因超10億元資金涉嫌信息披露違法違規(guī)，湖南證監(jiān)局剛剛對(duì)ST加加及董事長(zhǎng)楊振、卓越投資下發(fā)《行政處罰決定書》給予警告，并分別罰以40萬元、20萬元和40萬元的處罰。
根據(jù)資料披露的細(xì)節(jié)，2017年11月，楊振曾使用加加食品的公章，以加加食品的名義為卓越投資對(duì)外借款提供擔(dān)保，合計(jì)金額2.95億元，占公司2017年年報(bào)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的14.33%;同時(shí)，2017年3月7日至2018年1月30日，為向外部保理等機(jī)構(gòu)融資或幫助卓越投資對(duì)外借款提供質(zhì)押，楊振還指使相關(guān)工作人員通過網(wǎng)上銀行向關(guān)聯(lián)方開具商業(yè)承兌匯票合計(jì)金額超7億元;另外，2018年2月，因迫于外部債務(wù)壓力，卓越投資占用非經(jīng)營(yíng)性資金5400萬元，未經(jīng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理辦公會(huì)審議，在事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，亦未通過臨時(shí)公告予以及時(shí)披露。
“本次立案調(diào)查，有可能會(huì)導(dǎo)致公司不滿足《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》中規(guī)定的發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的條件，從而導(dǎo)致公司正在推進(jìn)中的發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買金槍魚釣100%股權(quán)的重大資產(chǎn)重組存在不確定性。”2019年9月，ST加加在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的“預(yù)罰款”時(shí)曾如是表示。
2018年7月10日，為豐富產(chǎn)品種類及競(jìng)爭(zhēng)力，ST加加對(duì)外宣稱擬通過發(fā)行股份及付現(xiàn)金的方式購(gòu)買勵(lì)振羽等合計(jì)持有的大連金槍魚釣100%股權(quán)，作價(jià)47.1億元。資料顯示，作為專業(yè)從事超低溫高端金槍魚延繩釣的遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè)，金槍魚釣是成立于2000年，是國(guó)內(nèi)最大的專業(yè)從事金槍魚超低溫延繩釣的漁業(yè)公司。此前，該公司曾計(jì)劃赴港交所上市，但最后決定通過資產(chǎn)重組進(jìn)入ST加加。
值得一提的是，此項(xiàng)籌劃兩年有余的資產(chǎn)重組，至今仍懸而未決。記者留意到，12月初，在投資者交流平臺(tái)上，ST加加方面在回應(yīng)相關(guān)投資者詢問收購(gòu)進(jìn)度稱，“董事會(huì)會(huì)按照股東大會(huì)的授權(quán)安排相關(guān)事宜，請(qǐng)關(guān)注公司后續(xù)公告。”(馬云飛)
關(guān)鍵詞： ST加加
